《汪晨课堂》汪晨：理财保险真的能避税避债吗？

大家好，我是王晨。 许多保险公司已经做好了开门红的准备。 年年开门红，很多保险公司主要卖分红险。 但是，对于如何看待分红保险的价值，很多人都有不同的看法。 中国保监会提出“保险要姓保险”。

那么，分红险和理财险到底算不算保险呢？ 是不是包姓？ 媒体和社会一直在为这个话题角力，包括保险公司自己也一直在思考：这个保险是保险吗？ 今天比特币能避债避税吗，我们就来聊聊分红保险和金融保险相关的话题。

首先，我必须强调：任何产品都不能称为理财产品。 因为财务管理是一个系统工程，需要布局合理，涉及的产品也很多。 所以我们所说的所谓金融保险只是一个习惯性的称呼。 包括：投资联结险、万能险、分红险。 事实上，传统的具有现金价值的人寿保险都可以归为金融保险。

我们过去说过：按照传统观念，保险产品的评价标准是安全性、盈利性、流动性。 过去的静态思维说保险安全性好，流动性差，盈利能力差。

但如果你动态地想一想：与其他金融工具相比，现在的保险的安全性绝对是更好的，而且有一系列的法律来保护保险的安全性。 保险监管也比较严格，保证保险公司的安全，也就是保证客户资产的安全。

从盈利角度看：保障类产品短期收益不错，前提是有意外，相信没人愿意。

从经济角度看：好，也不能否认。 储蓄产品从长远来看应该会有不错的回报，虽然年回报率可能不高。 但它可以坚持长期稳定的增长。 它的优点是只涨不跌。 当然，投连险是个例外。 说到保险的流动性，过去保险的流动性不是很好。 保险最大的缺点被诟病：投保损失太大。 当然，为什么退保损失大？ 我们将其作为一个专题进行解读，今天暂且不谈。

但也正是因为退保损失大，我们才能坚持储蓄，钱也一直存放在保险公司。 为了解决流动性问题，保单中一般会有一个条款：保单贷款。 以前是贷款现金价值的70%，后来涨到80%，有的90%，有的95%。 当然，我们必须确认它是保单现金价值的百分比，而不是您已支付的所有保费的百分比。 在前期，保单的现金价值通常会低于保费，但随着时间的推移，现金价值可能会超过保费。

现在市场上比较流行的保险产品都有生活津贴。 领取生活费的产品一般都会搭配一个万能账户，也就是说我们的生活费是可以进入万能账户的，万能账户里面的一些钱，前几年会有收取手续费的，但是一些保险公司不再拥有它。 手续费，这个钱，可以提现一部分，全额提现。 如果不退保，将享受保险公司公布的一定回报率。 现在一般是四点左右，五点左右，甚至六点多一点。

当然，万能账户的投资回报率并不确定，也无法保证。 但是一般都会有保证利率，有的保险公司是2.5%，有的保险公司是1.75%，有的保险公司是3.5%。 当然，随着监管部门的规定，这个数字可能会发生变化。

全能账户的匹配大大提高了保险的流动性，也提高了保险的盈利能力。 我们在销售这些保险时，必须向客户确认万能账户收益的不确定性和分红的不确定性。 但是不确定，不代表没有，理论上可以没有，是0，但是万能账户是有保障的。 但现实中，保险公司越来越多，竞争也越来越激烈。 保险公司必须权衡利弊，决定向客户报告情况。 当然，中国保监会有严格的规定。 如果没有回报率，就不能随便给。 我们在解释投资的时候，总会提到一个概念，叫做资产错配。 所以买保险也是一样。 如果您需要短期使用的资金或需要随时使用的资金，则不应将其配置为保险资产。

保险资产主要用作长期准备金； 传统保障型资产主要发挥杠杆作用； 长期储蓄资产用于随着时间的推移发现它们的价值。

比如未来某一天，如果我们保险资产的现金价值足够高，我们可以通过保单贷款的方式，提供比较大的资金，满足当前的现金需求，抓住投资机会。

假设当时股市行情不错，你可以借出保单参与股市的运作，等价格上涨到一定程度后退出，再把保单贷款的钱还回去。 如果你是专业的，这是可行的。

如果赶上房市好，可以先贷款买房，投资获利后再归还。 当然，这些的前提是你能控制风险。

即便是纯保障的终身寿险，如果买的保额比较高，随着时间的推移，现金价值也会比较高。 虽然在没有分红的情况下，现金价值一直低于保额，但它的数额足以帮助我们在关键时刻渡过难关。 因此，保单贷款的作用确实为客户日后准备了良好的资金储备。

所以我们说有时候保险就相当于一个现金企业，不需要你去经营。 水池，要保证不漏水，不溃坝，不蒸发，关键时候这笔钱可以给我们用。

至于保险有没有避税避债功能？ 这要看具体产品和具体情况，不能一概而论。

《保险法》第二十三条规定：任何人不得非法干涉保险人履行给付保险金义务、被保险人、受益人取得保险金的权利。 这句话所说的“不得非法干涉”，涉及到很多细节。 有些情况下，债务可以避免，有些情况下，则无法避免。

《个人所得税法》第四条第五款规定：保险赔偿金不征收个人所得税。 什么是保险赔偿？ 它以死亡、残疾或因病支付的钱的形式称为赔偿金。 生存金不属于赔偿，这个得自己想办法。

《合同法》第七十三条规定：涉及三角债务问题时，存在代位权的可能。 但是，如果债权属于债务人的排他性权利，包括人身损害赔偿请求权，则可以避免债务清偿。 因此，对于一个人的疾病赔偿的重大疾病保险金、意外造成的伤残保险金、医疗费用的赔偿，都应该属于可避免债务的范畴。

根据《保险法》第四十二条规定，一旦指定受益人，保险金和身故保险金将不作为继承处理比特币能避债避税吗，自然转移到受益人的财产上，从而避免了日后可能征收的遗产税。 所以从这个角度来说，保险的避税功能也是成立的。

由于受益人优先于债权，被保险人身故后，给受益人的保险金可以免除被保险人的债务，但不能免除受益人自身的债务。

今天，我将借助这些法律规定，向朋友们介绍一下保险在避税、避债方面的作用。 当然，也不能保证永远如此，因为国家有修改法律的权利（世界上任何国家都一样）。 因此，购买任何产品或任何计划都不能完全解决所有问题。 保险是用来解决问题的，应该根据我们的需要来搭配，而不是为了买保险而买保险，也不能因为不喜欢就不买保险了。

今天，我们还是回到那句老话“按需买保险，不按爱好买保险”。

至于保险的避税避债功能，要看具体情况具体分析。 例如，所有赔款均免征个人所得税，这已被长期实践证明。 身故保险给付未指定受益人的，按法定继承处理，成为继承，按继承处理。 如果指定了受益人，当然会成为受益人的资产，不会偿还被保险人的债务，但受益人的债务是可以偿还的。 保单持有人有权处置保单，因此他随时可以交出现金价值来偿还债务。 由于受益人病残，所获得的保险赔偿金无需偿还受益人的债务。 可以肯定的是...

今天就说到这里，明天继续这个话题。

结尾

【主编：洛阳太平裴晓芳】